遼寧：梳理政采流程 排查業務風險

遼寧：梳理政采流程 排查業務風險

政府采購流程風險評估范圍涵蓋11大業務流程的28個子流程，共計39個控制環節

本報訊 實習記者邊琛瑤報道 近日，遼寧省財政廳完成了省本級政府采購流程風險評估工作，評估報告顯示，遼寧省財政廳政府采購監督管理處（以下簡稱“采購處”）目前已形成較為完善的政府采購內控環境和內控制度，且能有效執行政府采購管理流程規范，該省政府采購管理信息平臺及其它創新業務的開通運行也大大提高了工作效率和透明度。

據了解，為了進一步提高行政事業單位內部管理水平，規范內部控制，加強廉政風險防控機制建設，財政部于2012年11月29日發布了《行政事業單位內部控制規范》（試行），對我國行政事業單位加強和規范內部控制、提升內部管理水平和風險防范能力提出了新的要求。在此背景下，遼寧省財政廳近日通過向社會力量購買服務的方式，聘請社會咨詢服務機構對省本級政府采購工作的11大業務流程進行梳理，評估政府采購業務流程中存在的主要風險、關鍵環節和關鍵控制點，并辨析與每一個關鍵控制點相關的控制措施，借此形成了一套較為科學、合理的政府采購流程內控規范，以提升內部管理水平和風險管控能力，從而確保政府采購行為符合法規，提高政府采購資金的使用效益，保證該省政府采購行為的效率與效果。采購處處長孫中才表示，進行政府采購流程梳理與風險評估既是適應外部環境的需要，也是滿足內部管理的需要。“以內控制度建設為抓手，全面梳理政府采購流程，排查政府采購業務中存在的風險點，逐步形成政府采購業務內控評估機制，這樣能夠進一步提升我們的管理水平，推進遼寧省政府采購業務向前發展。”

此次評估工作歷時15周，共分為項目計劃與范圍確定、流程梳理與風險評估、內控成果整理與匯報3個階段。評估范圍主要包括確定采購需求、確定組織實施形式、確定采購方式、執行采購程序、政府采購履約驗收、資金支付、政府采購代理機構管理、政府采購供應商管理、政府采購評審專家管理、政府采購信息安全管理、政府采購質疑投訴管理等11大業務流程的28個子流程，共計39個控制環節。在流程梳理與風險評估階段，項目組收集了大量相關資料，并在研究分析資料的基礎上對采購處相關人員溝通了解，從而進一步深入了解政府采購管理流程現狀及風險管理情況。在此基礎上，項目組按照業務流程進行調研，從業務的起點出發一直到業務的終點，穿越全部流程和所有關鍵環節，并結合執行中的相關政策、制度，尋找流程中存在的缺陷。

此外，報告還對項目組發現的18個內控缺陷分別進行了詳細描述，分析其影響，并提出了改進建議。